Il noleggio plurimensile
L'ACCORDO PER I MEDICI DI FAMIGLIA

Si è realizzato l'accordo voluto dalla Fimmg tra Qchannel e la più famosa società di autonoleggi del mondo, la Hertz.
Il perfezionamento di un accordo tagliato "su misura" per i medici di famiglia mira a dare alla categoria l'opportunità di beneficiare dei vantaggi, in termini economici e di qualità della vita, che derivano da una nuova visione del concetto di autovettura e del modo di disporne.
Quando diciamo "su misura" facciamo riferimento allo sforzo fatto per tenere in considerazione tutte le esigenze particolari di chi pratica questo mestiere:
la necessità di non avere fermi auto e di poter contare su un mezzo che deve essere sempre efficiente affidabile e sicuro per mettere sempre in condizioni di essere a disposizione di chi ha bisogno.

A queste esigenze aggiungiamo il sogno, di tutti, di eliminare il tempo sottrattoci dalla manutenzione e da tutti gli adempimenti che spettano al proprietario di autovettura e che inevitabilmente ci costringe a farlo conciliare con quello che dedichiamo alla professione, alla famiglia ed al tempo libero.
Se poi ci volessimo concedere un momento di pragmatismo, ci chiederemmo quanto tutto ciò, come la possibilità di assegnare ad altri tali incombenze, dimenticare la frequentazione delle file agli sportelli dell'Aci o delle poste, i bollini blu per i gas di scarico e rendere un romantico ricordo l'odore ed il frastuono delle autofficine e delle carrozzerie, incida sui costi di una autovettura allora, avremmo la più grande sorpresa.

La formula studiata "ad hoc" per i medici di famiglia, infatti, consente addirittura di abbattere i costi e generare dei risparmi in termini reali.
In una serie di cinque articoli mensili, pubblicati su Avvenire Medico a partire da luglio, noi affronteremo tutti questi temi approfondendoli, per consentire al lettore di avere gli elementi per formarsi in merito un giudizio proprio. Nel sito Qchannel raccoglieremo tutto il materiale informativo e approfondimenti, per consentire una visione completa delle problematiche che si trova ad affrontare chi approccia la questione del rinnovo dell'auto.
Daremo la precedenza cronologica all'analisi dei costi del noleggio plurimensile confrontandoli con quelli dell'acquisto a rate e del leasing, evidenziandone i risvolti fiscali e finanziari; metteremo a fuoco, insomma, tutte le opportunità che il medico trova a sua disposizione per acquistare o noleggiare un'auto al meglio.
Autonoleggio, acquisto o leasing? Abbiamo tentato di dare una risposta confrontandone costi e sgravi fiscali in due ipotesi diverse di reddito prodotto.

Per permettere ai medici di famiglia di eseguire delle valutazioni di convenienza circa le possibili opportunità che gli si offrono si è mirato ad identificare i costi che sostiene per l'utilizzo di una autovettura nell'esercizio della sua professione.
Abbiamo quindi fatto riferimento ad una tipologia di auto medio/alta in grado di soddisfare le esigenze di mobilità sia per fini professionali sia per quelli familiari/ludici. Nello sviluppo della simulazione abbiamo tenuto presente le norme fiscali in termini di detrazione massima per anno dell'autovettura: il 50% di 3.614 € per anno (7 milioni di lire) per l'auto ed il 50% delle spese di manutenzione.
Nel caso del noleggio plurimensile si deve considerare che nel canone sono già incluse le spese relative ai servizi che tale canone include e che la società Hertz ha previsto per i medici Qchannel/Fimmg.

- Simulazione -

Acquisto di una autovettura tipo Alfa 156 Jtd 2.0 - 22.416 €+ Iva mediamente accessoriata.
Il confronto è operato ipotizzando un reddito annuo di € 45.000 e di € 60.000

1. Acquisto tramite finanziamento rateale:
- Anticipo 10% pari a 2.250 €
- 36 rate da 662 €
- Totale 26.073 € oltre Iva e 206 € di spese istruttoria;
- Quota di ammortamento fiscale annuo max permesso: 20% (salvo quanto previsto per l'ammortamento anticipato ed accelerato)

2. Leasing finanziario:
- Anticipo 10% pari a 2.250 €
- 35 canoni da 668 €
- Riscatto 1% dal valore iniziale pari a 225 €
- Totale 25.855 € oltre Iva e 206 € di spese istruttoria;
- Durata minima permessa del contratto di leasing ai fini fiscali: 36 mesi

3. Noleggio Plurimensile Hertz per Qchannel/Fimmg:
- Canoni mensili di 689 €
- Totale triennale 24.809 € oltre Iva
- Quota di abbattimento fiscale annuo max permesso: 50% di 3.614 € per anno per la quota del canone relativa al noleggio auto e il 50% della quota del canone relativa alla manutenzione

Alle voci di cui ai punti 1 e 2 devono essere aggiunti i costi obbligatori relativi a:
- Assicurazione R.c.a.
- Assicurazione Incendio e Furto/Kasco
- Manutenzione annua (Cambio pneumatici, tagliandi e spese accidentali, fermo obbligatorio dell'auto per manutenzione.
- Tassa di proprietà

Tali voci sono invece già incluse nei costi preventivati al punto 3), in cui è peraltro già prevista la sostituzione dell'auto con una nuova ogni 4/6 mesi ed in ogni caso (ed ovunque ci si trovi) quando l'auto dovesse aver bisogno di manutenzione o in caso di rottura o malfunzionamento.
Nel canone di noleggio è inclusa la polizza Kasco.

Per quantificare i costi assicurativi si è fatto ricorso ai costi medi tra province più o meno onerose, sia per l'assicurazione Rca che I/F (2.700 € per anno medi nei tre anni). Si tenga conto che tale valore risulta essere assolutamente inadeguato per almeno il 35% delle province italiane (vedi Roma, Milano, Napoli, Bari, Palermo ed altre): per alcune di queste (Na, Ba, Pa) si parla di I/F non assicurabile e di Rca a prezzi superiori anche del 40% su base annua. Per valore medio su tre anni è stato considerato un valore medio che tiene presente la valutazione annua della macchina ed il conseguente adeguamento del valore I e F assicurato.
E' stato inoltre ipotizzato un cambio completo di gomme per anno (35.000 Km) ed un tagliando per anno.
Tali costi sono invece già inclusi nel canone del noleggio plurimensile.
Nel canone di locazione plurimensile è inoltre compreso il premio per la polizza Kasco, ipotesi che nello schema è evidenziata nell'ultima riga.
Si tenga inoltre presente che alla fine dei tre anni non si deve affrontare il problema della rivendita dell'auto usata.

Pertanto si invita ad una valutazione che tenga presente i seguenti elementi:

1. Convenienza fiscale;
2. Possesso di un'auto sempre nuova, efficiente e sicura;
3. Sostituzione della proprietà con il possesso (con la conseguente diminuzione di tutte le incombenze relative);
4. Copertura assicurativa integrale;
5. Assistenza capillare su tutto il territorio;
6. Possibilità di fruire di un'auto adeguata alle diverse esigenze, anche se transitorie.

Come appare dalla simulazione esposta, la ricerca di una soluzione più adeguata alle esigenze dei medici di famiglia ha trovato soddisfacente risposta grazie allo sforzo congiunto di Fimmg, Qchannel ed Hertz: una risposta che passa attraverso un diverso concetto di disporre di una autovettura.
La pratica medica ci ha insegnato l'importanza del cambiamento del punto di osservazione nella ricerca di una soluzione: con lo stesso spirito abbiamo ripensato il modello di utilizzo dell'auto nella professione. Possesso, non proprietà.

Marco Di Julio